公司财务制度及报销流程，你知道多少？

公司财务制度及报销流程

公司财务制度及报销流程如下：

公司财务制度及报销流程，你知道多少？

公司财务制度及报销流程，你知道多少？

1、财务制度

总则为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。成本费用的核算管理及报销流程本公司按照资金实际支出的方法计算成本。

2、报销流程

成本与费用要按权责发生制原则进行计提。要正确划分和核算各项成本费用。公司制定合理完善的定额费用和报销制度，本公司的管理费用、财务费用，都要按规定进行明细分类核算。

公司

在公司出现以前，个人独资企业是典型的企业形式；与独资企业并存的是各种合伙组织，当时的合伙组织中典型的就是家族经营团体。在公司产生以前，合伙组织都没有取得法人的地位，但是却有其他的一些法人团体出现。这种情况早可以追溯至古罗马时期。

早产生的公司是无限公司。但是，无限公司与合伙没有本质上的区别，只是取得了法人地位的合伙组织而已。有关无限公司的个立法是1673年法国十四的《商事条例》，在当时被称为普通公司。在1807年的《法国商法典》中又改名为合名公司。

公司费用报销制度及流程

公司费用报销制度及流程

1、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据().

(1)报销单位名称需写全称"";

(2)项目部租赁房屋需以单位名义签协议、并需对方开据房屋租赁专用;

(3)原则上跨年度不允许报销;

(4)内容与报销单内容一致;

(5)具体项目上发生的费用需填写对应的项目号、项目名称;

(6)报销单上需写明所附单据数量;

(7)报销时需将分类,按报销类型分行填列报销单据,报销类型主要分为以下几种:旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议费(报销时需附会议通知)等.

会议费证明材料应包括:会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等.

2、单笔报销总额超过2000元,需要提前一天通知财务备款.

3、费用报销基本流程及审批管理:

(1)负责公司所有货资金等的支付审批.

(2)货资金支付的批准方式为书面方式.

(3)部门主任根据公司本制度规定的费用报销标准对本部门发生的费用报销业务真实性审核.

(4)财务部门对费用报销凭证的合法性,合规性、合理性、金额的正确性进行审核.

(5)出纳收到报销单后应检查、部门主任、会计签名是否齐全,对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销,对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款.

(6)报销人要对其所报销费用内容的真实性负全部,在费用发生后必须取得合法有效的凭证.

4、报销时间的具体规定:

公司财务部根据实际情况在每星期二、星期三、星期四集中进行财务报销.

费用报销单填写及票据粘贴要求有哪些?

(1)报销单据填写应力求整洁美观,不得随意涂改;

(2)报销单封面与封面后的托纸必须大小一致,各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好);

(3)各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上,整份报销单各部分厚度应尽量保持一致;

(4)若报销票据面积大小相同或相似(如车票等),需有层次序列张贴;

(5)报销单据金额、类型相同的(如车票等),应尽量张贴在一块,并按金额大小排列;

(6)报销票据在粘贴时,确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;

(7)报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写;

(8)报销单各项目应填写完整,大小写金额一致,并经部门有效批准;

(9)有实物的报销单据须由验收人验收后在背面签名确认,需入库的实物单据应附入库单.

公司费用报销制度及流程,在上文中小编再次做了更为详尽的分享整理,希望大家可以了解并掌握,同时,大家也可与本站中分享的其它与报销相关的知识结合学习,所以请大家收藏并关注我们吧,因为我们还有更多免费更新哦.

财务报销制度和流程

报销流程需先经财务部出纳、财务部负责人、部门主管、，针对费用真实性合理性，及报销单据粘贴的合规性等审批流程再交由财务部出纳。

在财务人员经常做财务报销的时候，很多刚入行不知道具体的报销制度和流程，会经常出错或者不会。会计工作一直都是非常严谨，谨慎的，所以需要工作中都熟练掌握流程。

条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为。倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

相关制度

据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等。以下分别说明报销相关的借款流程，及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。

制度包括以下内容借款管理制度、日常费用报销管理，劳保品，薪及相关费用支出制度、专项支出财务报销其他费支出由经部门签字确认。财务进行财务复核，报审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。

财务报销制度和流程

财务报销的制度是为了加强公司内部管理和合理控制费用支出。财务报销的流程需先经财务部出纳、财务部负责人、部门主管、，针对费用真实性合理性，及报销单据粘贴的合规性等审批流程再交由财务部出纳。

财务报销是指个人因处理公司事务，或受公司委派负责执行公司某项公务而发生支出业务后，由经办人或申请人按照公司规定，凭业务发生的原始单据向公司财务部提交申请，并领取或银行存款作为支出用途的一项经济活动。

企业通过实行财务报销制度，有利于完善公司的内部管理，有利于规范公司的财务报销行为，同时也有利于对公司的流动资金实施有效性管理。财务报销制度包括暂借款及预付款审批制度、费用报销制度。报销人必须根据真实的业务发生金额、取得相应的合法票据，目吉面有经办人签名：另在报销封面上注明具体业务发生事由，注明附件张数。

财务报销费用的填制要求

1、费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。

2、将原始单据剪齐边角，正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边。

3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如：报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。

4、采购类经营费用，须凭有效的《请购单》(或采购表)和到仓库办理物品验收入库手续，并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。

5、非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。

6、外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。

公司报销制度及报销流程

公司报销制度及报销流程包含了：报销费用、索要相关费用、等待审核。

1、报销费用

报销时要先看目的，如果是出、采购、发生的招待费用，这些费用报销必须提前请示公司相关或是部门的负责人，征得同意才可以发生，也就是先要有申请单。

2、索要相关费用

在公司允许发生的情况下，要索要相关费用，并按公司的规定粘贴费用报销单，写明原因，时间，发生的目的，并填写金额，找相关的负责人进行批示。

3、等待审核

负责人批示完毕的费用报销单，需要传递到财务部，由会计助理或是会计进行相关审核，没有问题以后签字，转交给出纳，出纳收到会计和相关负责人签字以后的附有原始单据的报销单，需要进行审核，没有问题，就可以按上面的金额进行打款或是支付工作。

关于报销凭证的详解

1、原始凭证内容的真实性和合法性。审核原始凭证的内容是否符合和有关政策、法规，是否符合预算管理规定和财务管理制度。严禁白条充抵。对不真实、不合法的原始凭证有权不予受理。

2、原始凭证的完整性和准确性。报帐会计受理的原始凭证应须具备相应的要素，即填制单位公章（或报销专用章）、经费审批人签署意见、经办人员签章、经济业务的用途等。对记载不准确、不完整的原始凭证，应要求其予以更正、补充。

3、原始凭证的填写必须符合规定要求。受理的原始凭证应按规定要求书写，不得涂改，大小写金额必须相符。单式凭证需用蓝黑墨水钢笔书写；多联套写凭证，可用圆珠笔及双面复写纸复写，不得分张单写。

以上内容参考